Il nuovo amministratore delegato di FTX, un professionista dell’insolvenza che ha supervisionato la liquidazione di Enron, ha affermato che il fallimento del gruppo crittografico è il peggior caso di fallimento aziendale che abbia visto in oltre 40 anni.

John Ray III, che è stato incaricato di gestire il fallimento di FTX, ha dichiarato in una dichiarazione al tribunale statunitense di non aver mai visto “un fallimento così completo dei controlli aziendali e un’assenza così completa di informazioni finanziarie affidabili”.

La dichiarazione ha sottolineato il caos e la cattiva gestione al centro del crollo dell’exchange di criptovalute da 32 miliardi di dollari di Sam Bankman-Fried, che ha messo in crisi i mercati degli asset digitali. Bankman-Fried non ha risposto immediatamente a una richiesta di commento sul nuovo deposito.

Ray ha affermato di aver riscontrato presso FTX International, FTX US e la società commerciale Alameda Research di Bankman-Fried “integrità dei sistemi compromessa”, “supervisione regolamentare difettosa all’estero” e una “concentrazione del controllo nelle mani di un gruppo molto ristretto di persone inesperte, non sofisticate e individui potenzialmente compromessi”.

La feroce dichiarazione presso il tribunale fallimentare federale del Delaware ha dipinto un quadro di grave cattiva gestione da parte di Bankman-Fried presso FTX, che ha raccolto miliardi di dollari da investitori di capitale di rischio di alto livello come Sequoia, SoftBank e Temasek.

FTX non è riuscita a tenere libri, registri o controlli di sicurezza adeguati per le risorse digitali che deteneva per i clienti, ha utilizzato software per “nascondere l’uso improprio dei fondi dei clienti” e ha riservato un trattamento speciale ad Alameda, ha affermato Ray. Ha aggiunto che FTX non aveva un reparto contabilità e invece ha esternalizzato “questa funzione”.

La società non disponeva di “un elenco accurato” dei propri conti bancari, né di un registro completo delle persone che vi lavoravano. FTX ha utilizzato “un account di posta elettronica di gruppo non protetto” per gestire le chiavi di sicurezza per le sue risorse digitali, ha aggiunto.

I fondi del gruppo erano stati utilizzati “per acquistare case e altri oggetti personali” per personale e consulenti, e i pagamenti sono stati approvati attraverso l’uso di “emoji personalizzati” in una chat online, secondo Ray.

Ray ha affermato che “uno dei fallimenti più pervasivi” al principale scambio internazionale di FTX è stata la mancanza di registrazioni sul processo decisionale. Ha affermato che Bankman-Fried utilizzava spesso piattaforme di messaggistica con una funzione di eliminazione automatica “e incoraggiava i dipendenti a fare lo stesso”.

Tra le attività elencate nel documento c’erano $ 4,1 miliardi di prestiti da Alameda, $ 3,3 miliardi dei quali erano a Bankman-Fried sia personalmente che a un’entità da lui controllata.

Bankman-Fried aveva precedentemente dichiarato al MagicTech che FTX aveva “accidentalmente” donato 8 miliardi di dollari di fondi dei clienti FTX ad Alameda.

Ray ha affermato che tra gli obiettivi principali della procedura fallimentare c’era “un’indagine completa, trasparente e deliberata [potential legal] rivendicazioni contro” Bankman-Fried.

Diversi esperti accademici e del settore hanno riferito al FT che i creditori potrebbero cercare di nominare un “fiduciario” per assumere la gestione di FTX, data l’entità della presunta cattiva condotta che ha portato al fallimento.

Ray ha aggiunto che il valore equo delle criptovalute detenute dall’exchange internazionale FTX era di soli $ 659.000 al 30 settembre. Il deposito non include una stima delle criptovalute dovute ai clienti, ma afferma che dovrebbero essere “significative”.

Ray ha affermato che FTX è stata in grado di spostare $ 740 milioni di criptovaluta in portafogli “freddi” offline dove potrebbe essere protetta. La società aveva anche subito un hack di quasi $ 400 milioni di criptovalute subito dopo aver presentato istanza di fallimento.

Il processo di bancarotta è stato ostacolato dalla mancanza di informazioni affidabili conservate dalla società, secondo Ray, che ha avvertito che anche i dati di bilancio forniti nel deposito potrebbero essere inaffidabili perché erano stati preparati quando Bankman-Fried gestiva FTX.

Nella dichiarazione di fallimento iniziale di venerdì della scorsa settimana, le attività e le passività combinate di FTX international, FTX US e Alameda erano stimate tra $ 10 miliardi e $ 50 miliardi.

Tra le prime dichiarazioni di Ray sul crollo di FTX, è emersa una battaglia giurisdizionale sui procedimenti legali della società. All’inizio della settimana, i funzionari delle Bahamas hanno dichiarato bancarotta ai sensi del Capitolo 15 in un tribunale federale di New York chiedendo a un giudice locale di rispettare uno sforzo di liquidazione che era iniziato nella nazione insulare.

In questione c’è una consociata FTX nota come FTX Digital non coinvolta nel caso del capitolo 11 degli Stati Uniti in cui le Bahamas affermano che risiedono importanti risorse dei clienti. Ray giovedì ha scritto in una dichiarazione del tribunale che il caso del capitolo 15 dovrebbe essere consolidato nel tribunale fallimentare del Delaware.

Giovedì scorso la Securities Commission delle Bahamas ha dichiarato di aver diretto il trasferimento di tutte le risorse digitali della filiale locale di FTX a un “portafoglio digitale controllato dalla commissione, per la custodia”. Il watchdog delle Bahamas ha aggiunto che era necessaria “un’urgente azione normativa provvisoria” per proteggere i clienti e i creditori di FTX Digital Markets.